中国建设银行资金清算中心业务管理办法（试行）
建设银行
中国建设银行资金清算中心业务管理办法（试行）
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第一章 总 则
第一条 为保证资金清算中心（以下简称清算中心）电子汇划业务的顺利运行，根据中国建设银行“九五”工作规划和有关银行支付、结算规定，结合电子信息运行的特点，特制定本办法。
第二条 清算中心运用现代化技术，建立资金清算网络系统，负责本行系统各项业务资金的汇划和结计电子汇划汇差，并接受系统外委托办理资金的汇划。
第三条 资金清算业务应按照“快捷、准确、安全、规范、实时”的原则进行工作。实行业务“统一管理，分级负责，分级清算”的管理体制。
第四条 清算中心办理电子汇划业务，以委托汇划的会计部门提送的标准、规范、有效纸凭证为依据；清算中心对接收的电子汇划款项，应向汇入行的会计部门提送规范、有效纸凭证。作为收、付款依据。
第二章 清算机构
第五条 清算中心机构设四级，即：
一级为总行清算中心；
二级为省级分行（包括计划单列市分行）清算中心；
三级为地市级分（支）行清算中心；
四级为县级支付（包括地市分行下属城区支行）清算组。
第六条 各级清算中心（组）职责
总行清算中心：制定资金清算系统业务管理规章制度并组织实施；接收、转发和处理查询电子汇划信息（以下简称汇划信息）；结计当天电子汇划的汇差；系统密钥安全管理；指导、检查、监督清算业务的执行。
省、地级清算中心：组织辖内清算中心（组）执行总行清算中心制定的规章制度，制定辖内业务管理实施细则；接收、转发和处理查询清算信息；结计当天电子汇划汇差；指导、检查、监督辖内汇划清算业务的执行。
清算组：发送、接收和处理查询清算信息。结计当天电子汇划汇差。
第七条 城市分（支）行建立的城市综合网络，如已涵盖异地汇划业务的，其下属县级支行可不单独成立清算组，统由城市综合网络与同级清算中心连接办理。
第八条 为有利于加快汇划信息的传输，清算中心（组）可在业务量较大的营业机构派设汇划点，办理电子汇划信息的核对、发送工作。
第九条 各级清算中心（组）由总行清算中心编制机构标准代码，颁布实施。
第十条 省级清算中心要严格审查下属清算中心（组）开业运转条件。对在技术功能和操作技能已达到开业运转标准的，由省级清算中心向总行清算中心申请颁发该清算机构标准代码，经总行清算中心审查后颁发并通报各级清算中心（组），才能正式开业运转。
第三章 汇划依据
第十一条 清算中心（组）与会计部门（含直接与清算中心建立汇划关系的下属行处，）之间办理汇划业务，提送的纸凭证为：
一、会计部门提出汇划业务时，应向清算中心（组）提送：“电子清算收／付款专用凭证”（附式一）、“委托电子汇划款项收／付款清单”（附式二、三）和该汇划事项原始凭证。
二、收报清算中心（组）接收到电子汇划信息时，向会计部门提送：“电子清算收／付款专用凭证”、“委托电子汇划收／付款清单”和“电子汇划收／付款补充报单”（附式四、五）。
上项凭证、清单必须加盖签发单位的“电子汇划专用章”方为有效。
第十二条 会计柜台已实现电算化的行处，办理汇划业务除按第十一条规定提送纸凭证外，为减少资料的重复录入，提高业务处理效率，应视条件情况分别采用互换电子文件或联网传输汇划信息。
一、互换电子文件。会计部门提出汇划时，应按汇划报文格式生成电子文件，并将磁盘送清算中心（组），经清算中心（组）与纸凭证核对确认后进行信息的发送；清算中心（组）对接收到的汇划信息，生成电子文件，并将磁盘送会计部门，经会计部门与纸凭证核对确认后，进行有关
帐户的收、付款帐务处理。
二、联网传输。即清算系统与会计系统联机，按汇划报文格式传输清算信息。联机传输的必须经过加密、解密才能接受处理。接收方在接受信息时必须经过与纸凭证核对确认后，清算中心（组）才能进行信息的发送；会计部门才能进行有关帐户的收、付款帐务处理。
第十三条 城市综合网络下属异地汇划业务，由城市综合网与同级清算中心按第十一、十二条规定要求，结合实际情况确定具体处理方式。
第四章 信息传输
第十四条 电子汇划信息采用全自动、全封闭、无纸方式传输。
第十五条 电子汇划信息传输程序，采用树状多级架构逐级传输，各清算中心（组）不直接发生横向电子汇划信息的传输。
第十六条 发送电子汇划信息设置三种方法：紧急的即时发送、一般的定额批发送和定时批发送。已发出的电子汇划信息不得撤销。
第十七条 各级清算中心（组）对电子汇划信息要做到及时发送和处理，并坚持当日事当日毕的原则。
第五章 业务处理
第十八条 清算中心（组）在办理电子汇划信息传输时，必须正确编制信息报文，严格按照业务操作规程操作。
第十九条 清算中心（组）接受会计部门办理电子汇划有关的凭证、清单、磁盘，应审查凭证、清单的印章是否齐全、有效；凭证、清单、磁盘所列汇划笔数、收款人、收款行、金额是否一致；磁盘信息报文是否符合要求。符合要求的应即办理信息传输。不符合要求的应退会计部门更
正，清算中心（组）不得代为更正。
第二十条 清算中心（组）接收到上级下行的电子汇划信息，应打印出有关凭证、清单和产生磁盘，及时送会计部门据此办理帐务处理。
第二十一条 为了保证电子汇划信息传输的准确性和完整性，资金清算系统设置了帐务核算的流程，各级清算中心（组）必须按照流程完整地操作，并确保帐务平衡。
第二十二条 清算中心（组）在信息传输过程中，操作员必须坚持岗位，监控信息传输状态，发现异常（如超时无接收反馈，无故障下发不出等），除应自查原因外，还应主动与对方联系报告情况，尽快消除异常现象。
第二十三条 因技术故障当天未发出的汇划信息，应转入“待汇出电子汇划款项”，并于次日优先发送。各级清算中心（组）不准人为截留不发。
第二十四条 清算中心（组）对当天发出和接收的电子汇划信息，应在停止交易后与上下清算中心（组）核对电子汇划笔数和金额。在核对相符基础上结计当日各相关的清算中心（组）电子汇划的汇差。
汇差定义：当日某清算中心（组）应收款总额大于应付款总额为贷差：当日某清算中心（组）应收款总额小于应付款总额为借差。
应收款总额为：本清算中心（组）当日向某清算中心（组）发送的借方汇划金额加接收该清算中心（组）的贷方汇划金额。
应付款总额为：本清算中心（组）当日向某清算中心（组）发送的贷方汇划金额加接收该清算中心（组）的借方汇划金额。
第二十五条 凡直接办理会计部门电子汇划业务的清算中心（组），应每日打印出“明细对帐表”（附式六）送会计部门进行核对。
第二十六条 清算中心（组）在与各相关清算中心（组）对清当日汇差后，打印出“清算信息收（发）报日报表”（附式七）送本行资金计划、财会部门据此清算汇差资金。如有待汇出款项还应加“待汇出统计表”（附式八）。
第六章 安全监控
第二十七条 清算中心（组）必须采取严密措施，保证清算电子汇划的真实、安全。任何人不得修改清算信息内容。
第二十八条 为保证清算资金的安全，各级行要高度重视信息传输的安全，对有关操作、业务、信息和通信等方面的密码、密钥要严格按规定的密级管理。
第二十九条 信息和通信加密的密钥和管理办法，由总行制定颁发，各级清算中心（组）必须严格执行。
第三十条 操作人员应严格按规定程序进行操作，严禁非操作人员操作。
第三十一条 各级清算中心（组）应保持良好的运行环境。供电、空调、主机、通信、辅助设备必须可靠，并备有良好的易于切换和替换设备，并逐步做到异地备份。
第三十二条 清算系统数据信息必须每天以磁介质进行备份。会计核算资料定期打印文档保存。
第三十三条 各级清算中心（组）要加强复核，电子汇划信息的发出和接收的电子汇划信息输出，都必须换人进行复核。
第三十四条 各级清算中心（组）应建立事后稽核制度，对前一天的汇划清算业务进行稽核。
第三十五条 各级清算中心（组）应做好安全保障，建立安全责任制，分工负责，责任到人。清算中心（组）各级负责人应经常进行安全检查，从严要求，发现不安全苗头，要立即采取措施纠正。
第七章 查询、查复
第三十六条 清算中心（组）在办理电子汇划中发现可疑信息等情况，应立即发出查询，待查明后再行处理。查询时应填制“电子汇划信息查询、查复书”（附式九），经部门负责人审批后，编制电子报文发送。
第三十七条 汇划款项有下列情形之一的，由查询部门填制“电子汇划信息查询、查复书”，经部门负责人审批并签章后送清算中心（组）。清算中心（组）应据此发送电子查询、查复。
一、收、付款单位名称、帐号、收款行等有疑问；
二、汇票、委收、托收划回金额，与原始凭证底卡不符；
三、业务密押不符；
四、有重汇、错汇的可疑；
五、款项未收到。
属于款项业务内容需要查询的事项，由汇入、汇出行另行处理。
第三十八条 清算中心（组），接到查询信息后，必须在当日转知有关部门及时查复并处理。
第三十九条 重汇和错汇款项的信息处理
属于汇出行的错误，由汇出行提出紧急止付请求时，应填制“电子汇划信息查询书”，经负责人签章后，送清算中心（组）发出紧急止付请求信息；
属于发报的清算中心（组）的错误，由清算中心（组）提出紧急止付请求，填制“清算信息查询书”，经负责人签章后发出紧急止付请求信息。
第四十条 清算中心（组）收到上级发送转来的紧急止付请求信息，应立即送交汇入行查明处理。确属重汇、错汇的汇入行应即按一般汇划方法办理退回。如款项已被支用无法退回时，汇入行除积极协助追回款项外，应将情况通知发出紧急止付请求行处理。由此造成的经济损失，由有
关责任方负责。
第八章 附 则
第四十一条 清算中心（组）的业务资料、软（磁）盘的保管办法，由总行另行规定。
第四十二条 本办法修订、解释权在总行。
第四十三条 各省级分行，可依据本办法结合本地实际情况，制定实施细则。
第四十四条 本办法自1996年10月1日起施行。
附式略。
1996年9月25日
新闻出版署关于认真贯彻执行最高人民法院、最高人民检察院《关于办理淫秽物品刑事案件具体应用法律的规定》的通知
新闻出版署
新闻出版署关于认真贯彻执行最高人民法院、最高人民检察院《关于办理淫秽物品刑事案件具体应用法律的规定》的通知
1990年7月26日，新闻出版署
最高人民法院、最高人民检察院于7月6日发布施行的《关于办理淫秽物品刑事案件具体应用法律的规定》（以下简称“规定”），是针对“扫黄”中遇到的法律问题作出的十分重要的司法解释，对于准确、有力地打击制作、贩卖、传播、走私淫秽物品的犯罪活动，巩固“扫黄”成果、进一步推动“扫黄”斗争的深入发展、加强书报刊和音像市场的经常性管理，都将产生积极的深远的影响。各地区、各部门要认真贯彻执行这个规定，充分发挥法律的威力，坚持不懈地开展“扫黄”斗争。
在党中央、国务院的领导下，自去年7月以来开展的“扫黄”斗争取得了很大成效，制黄、贩黄的犯罪活动受到严厉打击，书报刊和音像市场的状况有了明显的好转，基本上遏制住了淫秽色情出版物严重泛滥的势头，深得民心。但是，自今年3月以来，制黄、贩黄的犯罪活动出现了明显“回潮”。对此，广大群众非常担忧，要求进一步采取措施予以查处和打击。
制黄、贩黄的犯罪活动出现“回潮”的一个重要原因是对制黄、贩黄的犯罪分子打击不力，这又与法律不够完善有关。“扫黄”斗争开展以来，由于有关刑事立法同当前斗争存在某些不相适应的问题，各地在查处制作、贩卖、传播、走私淫秽物品的案件中不同程度地存在“以罚代刑、重罪轻判”的现象，致使一些不法犯罪分子侥幸过关。“两高”发布的“规定”，为深入持久地开展“扫黄”斗争提供了一个重要的法律武器。这个“规定”，针对“扫黄”中出现的新情况和新问题，规定了适用刑法第170条的“起刑点”，划清了罪与非罪的界限，解决了“以罚代刑”的问题；规定了适用投机倒把罪惩处制作、贩卖、传播、走私淫秽物品犯罪行为的具体标准，划清了重罪与轻罪的界限，解决了“重罪轻判”等打击不力的问题；还规定了对于利用淫秽物品进行流氓犯罪活动和在社会上经常传播淫秽物品、危害严重的行为以流氓罪论处，以及单位走私或制作、贩卖淫秽物品构成犯罪的，“对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，以投机倒把罪追究刑事责任”。这些规定，便于我们更加稳、准、狠地打击犯罪分子。各地有关部门都要重视学习、贯彻、执行这个“规定”。为此，要求各省、自治区、直辖市的有关部门：
（一）认真学习、广泛宣传“规定”。特别是公安、检察院、法院、新闻出版、文化、广播电影电视、工商、海关等部门，要组织广大干部学习“规定”，掌握其基本内容和基本精神，紧密结合当前正在进行的“严打”和除“六害”斗争，认真贯彻执行。
（二）有关部门要按照“规定”，对已立案的有关案件进行一次认真的清理、检查。对本应依法严惩，而只作了罚款或其他行政处罚、本人没有悔改表现，继续从事非法出版活动的犯罪分子，或者经过行政处罚后群众认为处罚偏轻、反应强烈的犯罪分子，要迅速向司法机关提出建议依照《规定》严肃处理。对已立案还未处理的案件，应迅速与“两高”的“规定”予以对照，凡构成犯罪的，要积极与公安司法机关联系，建议依法追究刑事责任。
（三）要把“扫黄”斗争与打击非法出版犯罪活动紧密结合起来，深挖制作、贩卖、传播、走私淫秽物品和从事非法出版活动的犯罪分子，及时移送公安、司法机关依法予以惩处。对非法出版犯罪活动，要顺藤摸瓜，不仅要惩处出版者，也要惩处印刷者，对主要犯罪分子要严惩不贷。
对于已经进行过整顿，又出版违禁出版物的出版单位，必须从严处理直至撤销单位并依法追究领导者和有关责任者的法律责任。
（四）要加强舆论宣传和社会监督，动员社会上各方面的力量围歼制黄、贩黄和非法出版活动。要选择些典型案例公开报道，以震慑犯罪分子，提高广大群众的思想认识。
