枣庄市廉租住房实物配租管理办法
山东省枣庄市人民政府
第128号
《枣庄市廉租住房实物配租管理办法》已经市政府批准，现予公布，自2011年6月1日起施行。
市 长 陈 伟
二〇一一年五月十一日
枣庄市廉租住房实物配租管理办法
第一章 总则
第一条 为规范我市廉租住房实物配租管理工作，更好地解决城市低收入家庭住房困难，根据《廉租住房保障办法》（建设部等9部门令第162号）、《山东省廉租住房保障办法》（鲁政办发[2008]16号），结合我市实际，制定本办法。
第二条 廉租住房实物配租是指政府向符合廉租住房保障条件的城市低收入住房困难家庭提供住房，并按照规定标准收取租金的行为。
第三条 本办法适用于我市行政区域范围内廉租住房的实物配租及管理。
第四条 廉租住房实物配租坚持自愿申请、逐级审核、公开透明、分期轮候、定期复核、动态管理的原则。
第五条 廉租住房实物配租工作实行属地管理，市住房和城乡建设主管部门负责全市的廉租住房实物配租管理工作，市住房和城乡建设主管部门委托市廉租住房管理部门负责具体管理工作。
区廉租住房管理部门负责本辖区内实物配租廉租住房的管理。各区廉租住房管理部门接受市廉租住房管理部门的工作监督和指导。
第六条 各级财政部门负责做好专项资金管理和配套资金足额拨付工作；各级税务、工商、公安部门负责做好财产审核、认定工作；各级民政部门及街道办事处（乡镇）和社区居委会负责做好申请审核、认证工作；各级人力资源社会保障、监察、物价部门按照职责分工，做好实物配租相关工作。
第二章 实物配租条件
第七条 申请廉租住房实物配租的家庭（以下简称申请家庭）须同时符合下列条件：
（一）家庭成员中至少有1人取得所在区城市常住户口且实际居住5年以上。家庭成员是指具有法定的赡养、抚养或收养关系并共同生活的人员；
（二）持有民政部门发放的《城镇居民最低生活保障金领取证》或者家庭人均年收入是上年度城镇居民人均可支配收入60%以下（含60%）的家庭；
（三）无房户或者拥有私有住房人均建筑面积在15平方米（含15平方米）以下的家庭。
第八条 实物配租条件的确认
（一）户的认定
1.按公安部门颁发的户口簿，一户一证；
2.对领有结婚证书的夫妻，婚后无房，父母有房，并且在同一个户口簿内，人均建筑面积15平方米以下的，按分户处理；
3.对于离异、丧偶、无父母和子女的单身家庭（申请人年龄应在35周岁以上），按一人一户计算。
（二）人口的认定
居住区城市常住户口的人数按下列情况计算：
1.配偶、未婚子女在本市工作或学习，常居住在家的；
2.因入托、求学等原因，父母将未成年子女户口报至亲友处，其人口可在父母处计算。
下列情况不计算人口：
1.人户分离人员，即在此地有户口，但并未在此地居住，以及在此地居住，但并未在此地落户的人员；
2.亲友的子女因入托、求学等原因，户口暂时挂靠的；
3.将户口从他处迁来，他处有住房的；
4.已入住社会福利院（敬老院）的。
（三）无房户的认定
申请家庭没有私有住房、未承租公有住房，而暂住非住宅房、临时简易房、亲友住房或从市场上承租私有住房的应当认定为无房户。
（四）住房的认定
1.私有房屋（含出租或出借给他人使用的住宅、营业用房）；
2.已承租的公有住房；
3.自申请之日前3年内出售、转让的住房；
4.实际居住的产权或使用权为其父母或子女的住房。
（五）住房建筑面积的认定
1.住房建筑面积按现行规范实际测量。住房为阁楼、地下室或半地下室的，其高度超过2.2米（含2.2米）以上的均核定为住房建筑面积；
2.计算人均住房建筑面积时，对居住在同一处房屋内的家庭中有两本以上户口簿的，均应统算人均建筑面积；
3.申请家庭有两处以上住房的，住房建筑面积合并计算。
第九条 一个申请家庭限定配租一套廉租住房。享受廉租住房实物配租的家庭，不再享受廉租住房租赁补贴和租金核减优惠。
第十条 有以下情形之一的申请家庭，不予安排实物配租：
（一）申请之日前3年内将自有产权住房出售、转让的；
（二）自有产权住房被拆迁且已得到补偿安置的；
（三）不具有完全民事行为能力或完全丧失生活自理能力的单身家庭；
（四）其他有关规定不得申请的。
第三章 申请与审核程序
第十一条 申请
申请实物配租，应当由申请家庭的户主作为申请人，户主不具有完全民事行为能力的，申请家庭推荐具有完全民事行为能力的家庭成员作为申请人。申请人向户口所在地居委会（未设立居委会的地方，直接向街道办事处<乡镇>或其他指定机构）提出书面申请，填写《枣庄市城市低收入家庭廉租住房实物配租申请审核表》，并提交以下材料：
（一）户口簿、家庭成员身份证、家庭成员身份证明、婚姻状况证明；
（二）《城镇居民最低生活保障金领取证》或由所在工作单位出具的家庭成员收入证明；
（三）房屋所有权证、无房户所在单位或户口所在地居委会出具的无房证明；
（四）孤老病残、重点优抚对象、烈属、市级及以上劳模证明；
（五）其他有关证明。
第十二条 核实
居委会接到申请家庭提交的《枣庄市城市低收入家庭廉租住房实物配租申请审核表》及相关申请材料后，在15日内完成对申请家庭提交材料的核实，并将符合条件的申请家庭材料签署意见盖章后报送街道办事处（乡镇）。
第十三条 初审
街道办事处（乡镇）自收到居委会所报材料之日起，15日内完成对申请家庭的初审和公示。对公示无异议或异议不成立的申请家庭材料汇总签署意见盖章后报送区廉租住房管理部门。
第十四条 复审
区廉租住房管理部门自受理申请之日起，15日内完成对申请家庭的全面审核，并将审核通过的申请家庭材料转同级民政部门，由民政部门对其是否符合低收入家庭条件进行资格认定。民政部门在接到廉租住房管理部门转交的申请家庭材料之日起15日内完成对申请家庭的低收入认定，核发《枣庄市××区城市低收入家庭申请廉租住房资格认定证明信》，并将认定结果转区廉租住房管理部门。区廉租住房管理部门收到民政部门转交的相关认定材料后，组织对申请家庭进行入户调查核实，根据调查结果和相关证明材料对申请家庭进行综合计分和排序后，提出审核意见连同申请家庭材料一并报送市廉租住房管理部门。
第十五条 审查
市廉租住房管理部门对区廉租住房管理部门上报的审核意见、申请家庭材料进行审查。
第十六条 公示
区廉租住房管理部门将经市廉租住房管理部门审核批准的申请家庭基本情况及评分排序在当地媒体、网络进行公示，公示期为15日。
第十七条 核准
申请家庭经公示无异议的予以核准，由市廉租住房管理部门核发《枣庄市廉租住房实物配租通知书》；有异议的，由区廉租住房管理部门负责调查，并将调查核实结果报市廉租住房管理部门，市廉租住房管理部门对不符合实物配租条件的家庭不予核准。不予核准的由区廉租住房管理部门通知申请人。
第四章 实物配租
第十八条 实物配租实行计分轮候制。区廉租住房管理部门根据申请家庭的综合计分和排序，安排申请家庭配租或轮候。申请家庭得分相同时，廉租住房保障审批时间在前的优先。实物配租要优先面向孤老病残等特殊困难家庭和急需救助的家庭，并将一层楼房优先安排给持有肢体一级、二级残疾证及家庭中有盲人的申请家庭和70周岁以上孤老家庭。
按照《军人抚恤优待条例》有关规定，凡在我市享受定期抚恤、定期定量补助的重点优抚对象，经逐级审核、公示，符合廉租住房实物配租条件，领取《枣庄市廉租住房实物配租通知书》的，由区民政局出具证明，可优先配租。
第十九条 对申请家庭进行实物配租时，由申请家庭推举具有完全民事行为能力的家庭成员持市廉租住房管理部门核发的《枣庄市廉租住房实物配租通知书》进行选房。
第二十条 轮候期间，申请家庭基本情况发生变化的，应当在5个工作日内告知区廉租住房管理部门。区廉租住房管理部门核实情况后，在5个工作日内提出变更登记或者取消轮候资格的初审意见，并上报市廉租住房管理部门，由市廉租住房管理部门作出变更登记或者取消轮候资格的审定。
第二十一条 轮候到位的申请人因楼层、户型等原因，拒绝或放弃选房的，视为自动放弃实物配租资格，由轮候家庭依次递补。放弃资格者，区廉租住房管理部门在两年内不再接受其廉租住房实物配租的申请。
第二十二条 申请人选房完毕后，根据产权归属，分别由市、区廉租住房管理部门与其签订《枣庄市廉租住房租赁合同》。廉租住房租赁合同应明确配租时限、租金标准、腾退住房方式及违约责任等内容。
第二十三条 廉租住房租赁合同签订后，由市、区廉租住房管理部门向实物配租家庭签发《枣庄市实物配租廉租住房入住通知书》，发放住房钥匙，交接室内设施。实物配租家庭应当在房屋查验单上签字确认。
第二十四条 实物配租保障家庭应当履行以下义务：
（一）按照廉租住房实物配租租赁合同约定的租金、期限和方式缴纳房屋租金和物业服务等各项费用；
（二）保证房屋及其设备完好并合理使用。因使用不当或人为原因造成房屋及其设备损坏的，承租人应当负责修复或承担修复相关费用；
（三）根据需要，及时向供水、供电、供气、供暖、有线电视、电话、物业管理等单位申请办理开户和变更手续，并承担相关费用。
第二十五条 配建廉租住房的小区，应当实行统一的物业服务标准。物业服务企业要对城市低收入家庭的物业服务费用依法给予减免优惠。
第二十六条 实物配租廉租住房用途为住宅，配租家庭不得改变使用用途和房屋结构。
第五章 廉租住房及租金使用管理
第二十七条 新建、配建及收购的廉租住房，根据投资主体和收购资金来源确定其产权归属。
第二十八条 根据产权归属，由相应市、区住房城乡建设部门指定单位负责廉租住房的租金收取、房屋修缮以及设备更新等日常管理工作。
第二十九条 廉租住房租金标准由市物价部门会同市住房城乡建设和财政部门共同核定，公布执行。
第三十条 廉租住房的租金每季度收取一次，每季度第一个月的前10天为收取日。
第三十一条 强化廉租住房租金管理，提高廉租住房租金的缴交率。对不按合同约定缴纳租金并经催交无效的，可以通报承租人所在单位并从承租人工资收入中直接划扣。
第三十二条 廉租住房租金收取要使用省财政厅统一印制的山东省非税收入缴款书，通过山东省非税收入征管系统及时足额缴入同级国库，纳入同级预算，实行“收支两条线”管理，全额用于廉租住房及配套设施的维修养护和管理，不足部分由市、区财政预算安排。
第三十三条 区廉租住房管理部门要通过定期入户调查或委托物业服务企业进行廉租住房使用情况检查等方式，了解掌握保障对象家庭成员变动及廉租住房使用情况，并根据情况变化及时进行调整。
第三十四条 房屋登记机构办理权属登记时，应将申请人家庭成员信息与市、区廉租住房管理部门提供的信息进行比对，如发现正在享受廉租住房保障的，应及时告知。
第六章 监督管理
第三十五条 住房和城乡建设主管部门应当按户建立廉租住房档案，并采取定期走访、抽查等方式，及时掌握城市低收入住房困难家庭的人口、收入及住房变动等有关情况。
第三十六条 已领取租赁住房补贴或配租住房的城市低收入住房困难家庭，应当按年度向所在地街道办事处（乡镇）如实申报家庭人口、收入及住房等变动情况。
街道办事处（乡镇）可以对申报情况进行核实、张榜公布，并将申报情况及核实结果报住房和城乡建设主管部门。
住房和城乡建设主管部门应当根据城市低收入住房困难家庭人口、收入、住房等变化情况，调整租赁住房补贴额度或实物配租面积、租金等；对不再符合规定条件的，应当停止发放租赁住房补贴，或者由承租人按照合同约定退回廉租住房。
第三十七条 城市低收入住房困难家庭不得将所承租住房转借、转租或者改变用途。
城市低收入住房困难家庭违反前款规定或者有下列行为之一的，应当按照合同约定退回廉租住房：
（一）无正当理由连续6个月以上未在所承租的廉租住房居住的；
（二）无正当理由累计6个月以上未交纳廉租住房租金的。
第三十八条 城市低收入住房困难家庭未按照合同约定退回廉租住房的，住房和城乡建设主管部门应责令其限期退回；逾期未退回的，可以按照合同规定，采取调整租金等方式处理。
城市低收入住房困难家庭拒绝接受前款规定的处理方式的，由住房和城乡建设主管部门或者具体实施机构依照有关法律法规规定处理。
第三十九条 对城市低收入住房困难家庭的收入标准、住房困难标准以及住房保障面积标准等，实行动态管理，由市、区人民政府每年向社会公布一次。
第七章 法律责任
第四十条 城市低收入住房困难家庭隐瞒有关情况或者提供虚假材料申请廉租住房保障的，住房和城乡建设主管部门不予受理，并给予警告。
第四十一条 对以欺骗等不正当手段，取得审核同意或者获得廉租住房保障的，由住房和城乡建设主管部门给予警告；对已经登记但尚未获得廉租住房保障的，取消其登记；对已经获得廉租住房保障的，责令其退还已领取的租赁住房补贴，或者退出实物配租的住房并按市场价格补交以前房租。
第四十二条 廉租住房保障实施机构违反本办法规定，不执行当地廉租住房租金标准的，由物价主管部门依法查处。
第四十三条 违反本办法规定，住房和城乡建设主管部门及有关部门的工作人员或者具体实施机构的工作人员，在廉租住房保障工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第八章 附则
第四十四条 本办法自2011年6月1日起施行。滕州市可参照执行。
商业银行与内部人和股东关联交易管理办法
中国银行业监督管理委员会
中国银行业监督管理委员会令（2004年第3号）
《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》已经中国银行业监督管理委员会第九次主席会议通过。现予公布，自2004年5月1日起施行。
主席：刘明康
二○○四年四月二日
商业银行与内部人和股东关联交易管理办法
第一章 总 则
第一条 为加强审慎监管，规范商业银行关联交易行为，控制关联交易风险，促进商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。
第二条 本办法所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行。
第三条 商业银行的关联交易应当符合诚实信用及公允原则。
第四条 商业银行的关联交易应当遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定。
商业银行的关联交易应当按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。
第五条 中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的关联交易实施监督管理。
第二章 关联方
第六条 商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。
第七条 商业银行的关联自然人包括：
（一）商业银行的内部人；
（二）商业银行的主要自然人股东；
（三）商业银行的内部人和主要自然人股东的近亲属；
（四）商业银行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员，本项所指关联法人或其他组织不包括商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；
（五）对商业银行有重大影响的其他自然人。
本办法所称商业银行的内部人包括商业银行的董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员。
本办法所称主要自然人股东是指持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的自然人股东。自然人股东的近亲属持有或控制的股份或表决权应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算。
本办法所称近亲属包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。
第八条 商业银行的关联法人或其他组织包括：
（一）商业银行的主要非自然人股东；
（二）与商业银行同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织；
（三）商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；
（四）其他可直接、间接、共同控制商业银行或可对商业银行施加重大影响的法人或其他组织。
本办法所称主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的非自然人股东。
本办法所指法人或其他组织不包括商业银行。
本条第一款所指企业不包括国有资产管理公司。
第九条 本办法所称控制是指有权决定商业银行、法人或其他组织的人事、财务和经营决策，并可据以从其经营活动中获取利益。
本办法所称共同控制是指按合同约定或一致行动时，对某项经济活动所共有的控制。
本办法所称重大影响是指不能决定商业银行、法人或其他组织的人事、财务和经营决策，但能通过在其董事会或经营决策机构中派出人员等方式参与决策。
第十条 与商业银行关联方签署协议、做出安排，生效后符合前述关联方条件的自然人、法人或其他组织视为商业银行的关联方。
第十一条 自然人、法人或其他组织因对商业银行有影响，与商业银行发生的本办法第十八条所列交易行为未遵守商业原则，有失公允，并可据以从交易中获取利益，给商业银行造成损失的，商业银行应当按照实质重于形式的原则将其视为关联方。
第十二条 商业银行的董事、总行的高级管理人员，应当自任职之日起十个工作日内，自然人应当自其成为商业银行主要自然人股东之日起十个工作日内，向商业银行的关联交易控制委员会报告其近亲属及本办法第八条第三项所列的关联法人或其他组织；报告事项如发生变动，应当在变动后的十个工作日内报告。
商业银行分行高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的人员，应当根据商业银行的关联交易管理制度报告其近亲属及本办法第八条第三项所列的关联法人或其他组织。
第十三条 法人或其他组织应当自其成为商业银行的主要非自然人股东之日起十个工作日内，向商业银行的关联交易控制委员会报告其下列关联方情况：
（一）控股自然人股东、董事、关键管理人员；
（二）控股非自然人股东；
（三）受其直接、间接、共同控制的法人或其他组织及其董事、关键管理人员。
本条第一款报告事项如发生变动，应当在变动后的十个工作日内向商业银行的关联交易控制委员会报告。
第十四条 本办法第十二条、第十三条规定的有报告义务的自然人、法人或其他组织应当在报告的同时以书面形式向商业银行保证其报告的内容真实、准确、完整，并承诺如因其报告虚假或者重大遗漏给商业银行造成损失的，负责予以相应的赔偿。
第十五条 商业银行的关联交易控制委员会负责确认商业银行的关联方，并向董事会和监事会报告；未设立董事会的,向经营决策机构和监事会报告。
商业银行的关联交易控制委员会应当及时向商业银行相关工作人员公布其所确认的关联方。
第十六条 商业银行的工作人员在日常业务中，发现符合关联方的条件而未被确认为关联方的自然人、法人或其他组织，应当及时向商业银行的关联交易控制委员会报告。
第十七条 中国银行业监督管理委员会有权依法认定商业银行的关联自然人、法人或其他组织。
第三章 关联交易
第十八条 商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项：
（一）授信；
（二）资产转移；
（三）提供服务；
（四）中国银行业监督管理委员会规定的其他关联交易。
第十九条 授信是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、证券回购、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、拆借、担保等表内外业务。
第二十条 资产转移是指商业银行的自用动产与不动产的买卖、信贷资产的买卖以及抵债资产的接收和处置等。
第二十一条 提供服务是指向商业银行提供信用评估、资产评估、审计、法律等服务。
第二十二条 商业银行关联交易分为一般关联交易、重大关联交易。
一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以下的交易。
重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以上，或商业银行与一个关联方发生交易后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以上的交易。
计算关联自然人与商业银行的交易余额时，其近亲属与该商业银行的交易应当合并计算；计算关联法人或其他组织与商业银行的交易余额时，与其构成集团客户的法人或其他组织与该商业银行的交易应当合并计算。
第四章 关联交易的管理
第二十三条 商业银行应当制定关联交易管理制度，包括董事会或者经营决策机构对关联交易的监督管理，关联交易控制委员会的职责和人员组成，关联方的信息收集与管理，关联方的报告与承诺、识别与确认制度，关联交易的种类和定价政策、审批程序和标准，回避制度，内部审计监督，信息披露，处罚办法等内容。
商业银行关联交易管理制度应当报送中国银行业监督管理委员会备案。
第二十四条 商业银行董事会应当设立关联交易控制委员会，负责关联交易的管理，及时审查和批准关联交易，控制关联交易风险。关联交易控制委员会成员不得少于三人，并由独立董事担任负责人。
未设立董事会的商业银行，应当由经营决策机构设立关联交易控制委员会。
商业银行关联交易控制委员会的日常事务由商业银行董事会办公室负责；未设立董事会的，应当指定专门机构负责。
第二十五条 一般关联交易按照商业银行内部授权程序审批，并报关联交易控制委员会备案或批准。一般关联交易可以按照重大关联交易的程序审批。
重大关联交易应当由商业银行的关联交易控制委员会审查后，提交董事会批准；未设立董事会的，应当由商业银行的关联交易控制委员会审查后，提交经营决策机构批准。
重大关联交易应当在批准之日起十个工作日内报告监事会，同时报告中国银行业监督管理委员会。
与商业银行董事、总行高级管理人员有关联关系的关联交易应当在批准之日起十个工作日内报告监事会。
第二十六条 商业银行董事会、未设立董事会的商业银行经营决策机构及关联交易控制委员会对关联交易进行表决或决策时，与该关联交易有关联关系的人员应当回避。
第二十七条 商业银行的独立董事应当对重大关联交易的公允性以及内部审批程序履行情况发表书面意见。
第二十八条 商业银行向关联方提供授信后，应当加强跟踪管理，监测和控制风险。
第二十九条 商业银行不得向关联方发放无担保贷款。
商业银行不得接受本行的股权作为质押提供授信。
商业银行不得为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债提供足额反担保的除外。
第三十条 商业银行向关联方提供授信发生损失的，在二年内不得再向该关联方提供授信，但为减少该授信的损失，经商业银行董事会、未设立董事会的商业银行经营决策机构批准的除外。
第三十一条 商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。
第三十二条 商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%。商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%。
商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%。
计算授信余额时，可以扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额。
第三十三条 中国银行业监督管理委员会可以根据商业银行的关联交易的风险状况，缩减商业银行对一个或全部关联方授信余额占其资本净额的比例。
第三十四条 商业银行不得聘用关联方控制的会计师事务所为其审计。
第三十五条 商业银行内部审计部门应当每年至少对商业银行的关联交易进行一次专项审计，并将审计结果报商业银行董事会和监事会；未设立董事会的，报商业银行经营决策机构和监事会。
第三十六条 商业银行董事会应当每年向股东会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报告。关联交易情况应当包括：关联方、交易类型、交易金额及标的、交易价格及定价方式、交易收益与损失、关联方在交易中所占权益的性质及比重等；未设立董事会的，应当由商业银行经营决策机构向监事会做出专项报告。
第三十七条 商业银行应当按季向中国银行业监督管理委员会报送关联交易情况报告。
第三十八条 按照《商业银行信息披露暂行办法》规定披露信息的商业银行，应当在会计报表附注中披露关联方和关联交易的下列事项：
（一）关联方与商业银行关系的性质；
（二）关联自然人身份的基本情况；
（三）关联法人或其他组织的名称、经济性质或类型、主营业务、法定代表人、注册地、注册资本及其变化；
（四）关联方所持商业银行股份或权益及其变化；
（五）本办法第十条签署协议的主要内容；
（六）关联交易的类型；
（七）关联交易的金额及相应比例；
（八）关联交易未结算项目的金额及相应比例；
（九）关联交易的定价政策；
（十）中国银行业监督管理委员会认为需要披露的其他事项。
重大关联交易应当逐笔披露，一般关联交易可以合并披露。
未与商业银行发生关联交易的关联自然人以及未与商业银行发生关联交易的本办法第八条第三项所列的关联法人或其他组织，商业银行可以不予披露。
按照《商业银行信息披露暂行办法》规定免于或者暂不披露信息的商业银行，应当在每个会计年度终了后的一个月内，在当地主要报纸上向社会公众披露本条规定事项。
第五章 法律责任
第三十九条 商业银行的股东通过向商业银行施加影响，迫使商业银行从事下列行为的，中国银行业监督管理委员会可以区别不同情况限制该股东的权利；对情节严重的控股股东，可以责令其转让股权：
（一）未按本办法第四条规定进行关联交易，给商业银行造成损失的；
（二）未按本办法第二十五条规定审批关联交易的；
（三）向关联方发放无担保贷款的；
（四）违反本办法规定为关联方融资行为提供担保的；
（五）接受本行的股权作为质押提供授信的；
（六）聘用关联方控制的会计师事务所为其审计的；
（七）对关联方授信余额超过本办法规定比例的；
（八）未按照本办法第三十八条规定披露信息的。
第四十条 商业银行董事、高级管理人员有下列情形之一，中国银行业监督管理委员会可以责令其限期改正；逾期不改正或者情节严重的，中国银行业监督管理委员会可以责令商业银行调整董事、高级管理人员：
（一）未按本办法第十二条规定报告的；
（二）未按本办法第十四条规定承诺的；
（三）做出虚假或有重大遗漏的报告的；
（四）未按本办法第二十六条规定回避的；
（五）独立董事未按本办法第二十七条规定发表书面意见的。
第四十一条 商业银行未按照规定向中国银行业监督管理委员会报告重大关联交易或报送关联交易情况报告的，由中国银行业监督管理委员会责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。
第四十二条 商业银行有下列情形之一的，由中国银行业监督管理委员会责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款：
（一）未按本办法第四条规定进行关联交易，给商业银行造成损失的；
（二）未按本办法第二十五条规定审批关联交易的；
（三）向关联方发放无担保贷款的；
（四）违反本办法规定为关联方融资行为提供担保的；
（五）接受本行的股权作为质押提供授信的；
（六）聘用关联方控制的会计师事务所为其审计的；
（七）对关联方授信余额超过本办法规定比例的;
（八）未按照本办法第三十八条规定披露信息的;
（九）未按要求执行本办法第三十九条和第四十条规定的监督管理措施的。
第四十三条 商业银行有本办法第四十二条所列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可以责令商业银行对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；情节严重的，中国银行业监督管理委员会可以取消商业银行直接负责的董事、高级管理人员一至十年的任职资格或禁止其一定期限从事银行业工作，可以禁止其他直接责任人员一定期限从事银行业工作；未构成犯罪的，中国银行业监督管理委员会可以对商业银行直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六章 附 则
第四十四条 本办法中的“资本净额”是指上季末资本净额。
本办法中的“以上”不含本数，“以下”含本数。
第四十五条 外国银行分行、农村合作银行、城市信用合作社比照本办法执行。
第四十六条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。
第四十七条 本办法自2004年5月1日起施行。本办法施行前颁布的有关规章及其他规范性文件的规定如与本办法规定不一致的，按照本办法执行。
