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天津市政府


批转市财政局制定的《天津市行政性收费预算管理暂行办法》
天津市政府



各区、县人民政府，各委、局，各直属单位：
市人民政府同意市财政局制定的《天津市行政性收费预算管理暂行办法》，现转发给你们，望遵照执行。

天津市行政性收费预算管理暂行办法
第一条 为规范我市各级国家机关依法对公民、法人和其他组织行政性收费的管理，根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于转发财政部〈关于对行政性收费、罚没收入实行预算管理的规定〉的通知》（中办发〔1993〕19号）规定，制定本办法。
第二条 本市各级国家行政机关、司法机关和法律、法规授权的机构（以下称国家行政机关），按照特定需要对社会、经济、技术和资源实行管理，依据国家法律、法规实施收费的，除中央另有规定者外，均应遵守本办法。
第三条 凡实行全额预算管理的国家行政机关的行政性收费收入，应作为国家财政收入，纳入预算管理。所收款项，应根据本部门的财务隶属关系，作为同级财政的预算收入，上缴国库。
第四条 应纳入预算管理的行政性收费的范围是：
1、管理性收费，包括管理费、审批费、审评费、检查费、登记费、注册费、检验费、诉讼费、仲裁费、排污费、签证费、认证费、鉴证费、监理费等。
2、资源性收费，包括水资源费（含城市水资源费）、无线电管理费等。
3、证照性收费，即收费扣除印制成本或工本费后的余额，包括执照费、证件费、护照费、证书费、单证费、许可证费等。
具体收费项目由市财政部门分批制订，报市政府批准后实行（第一批收费项目见附件）。
第五条 实行“差额预算管理”和“自收自支管理”的行政事业单位的行政性收费，可暂不纳入预算管理，但要纳入预算外资金管理，实行财政专户储存，收入上交财政部门在银行开设的预算外资金专户，支出由用款单位编报计划，经财政部门审核后按计划拨付。具体办法按市财政局
有关规定执行。
第六条 国家行政机关要严格执行国家有关收费项目的规定。行政性收费收入，由收费的国家行政机关在每月末前上缴国库。任何单位和个人不得拖欠、截留、坐支、挪用、私分，绝不允许将收费收入与本部门的经费划拨和职工的奖金、福利挂钩，严禁搞任何形式的提留、分成和收支
挂钩。各级财政部门和主管部门，不得给收费的单位和个人下达收费收入指标。
第七条 国家行政机关上缴行政性收费收入时，应使用财政“一般缴款书”，并在预算科目名称栏内加盖收费项目名称印章，以国家预算收入科目“其他收入类”中的“行政性收费收入”款级科目，分别按财务隶属关系缴入同级国库。
区、县国家行政机关的行政性收费收入，由按有关规定全额上交或按比例上交市主管部门改为全部作为区、县财政预算收入，上缴区、县国库。
第八条 各级财政部门应根据收费的国家行政机关原有经费拨款数额、收费收入缴库及其实施管理所需经费开支的实际情况，坚持“量入为出、收支平衡”的原则，合理确定行政管理补助支出预算，并及时拨付资金，用于补助行政管理开支，保证其正常工作的开展。
第九条 行政管理补助支出预算应明确列出具体项目和数额。以国家预算支出科目“其他支出类”中的“行政管理补助支出”款级科目，编列至“项”级支出科目。支出项目和范围，主要是对必要的公务费、业务费等项行政管理支出的补助性支出，以及经同级财政部门批准的特殊性支
出等，国家行政机关均不得擅自突破或变动。
第十条 国家行政机关应在每年十一月二十日以前，将下一年度各项收费收入和相关的行政管理补助支出预算草案，报同级财政部门审核，财政部门要在预算中做出专项安排。在预算执行中，如收入和支出情况发生变化时，有关部门应及时提出调整预算方案，报同级财政部门审批。
第十一条 国家行政机关应在下年度一月十五日前，编制上年度的各项收费收入和经费补助支出决算草案，报同级财政部门审批。
第十二条 国家行政机关收费应使用市财政局统一制发的行政性收费专用收据。行政性收费专用收据的具体管理办法，按市财政局有关规定执行。
第十三条 国家行政机关要加强对行政性收费的管理，按照有关预算会计制度管理规定，建立健全内部管理制度和会计核算制度，分别设置收支总帐和明细帐，并及时将收支登记入帐，做到日清月结。
第十四条 各级财政部门对按规定纳入预算管理的行政性收费收入，有权督促其及时上缴国库，并实行监督和检查。各级审计、物价部门要加强行政事业收费收入的专项审计和检查。
第十五条 凡未经市财政、物价部门批准，自行设立的收费项目所取得的收入，按照有关规定一律作为非法收入予以没收，上缴市级国库。对违反本办法，不按期上缴国库，拖缴、截留、坐支、挪用、私分行政性收费收入，实行提留、分成和收支挂钩办法或者下达收费收入指标的，按
违反财经纪律论处，各级财政部门可以依照《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》（国发〔1987〕58号）的有关规定进行处罚；情节严重的，要追究直接责任人员和领导人的法律责任。
第十六条 实行全额预算管理的国家行政机关的行政性收费按规定上缴同级国库后，原实行预算外管理或实行收费按比例上交财政、收支结余上交财政的政策均停止执行。
第十七条 中央驻津的国家行政机关及所属行政事业单位的行政性收费，除中央另有规定者外，亦应遵守本办法。
第十八条 本办法由天津市财政局负责解释。
第十九条 本办法自一九九四年一月一日起施行。

附：第一批纳入预算管理的行政性收费项目
1、公安局：治安管理证件收费，出入境管理收费，公安交通管理收费，边防检查收费，鉴定检验费。
2、民政局：社团登记费，婚姻证书费，涉外结婚、复婚、离婚登记手续费，收养登记费。
3、工商局：企业和个体工商业户及广告经营单位注册登记费，商标注册费，经济合同仲裁费。
4、劳动局：各种证书费，劳动合同鉴证费，劳动争议仲裁费，劳动能力鉴定费，企业和个体工商业户用工管理收费。
5、公用局（节水办）：城市水资源费。
6、房管局：房地产交易管理费，城市房屋拆迁管理费，房屋鉴定费，各种房产证书费。
7、技术监督局：统一代码标识证书费，产品质量监督检验费，工业产品生产许可证费，计量管理收费，产品认证收费。
8、农机局：农机监理费，农机产品鉴定费，质量监督检验费。
9、水利局：水资源费，河道工程修建维护管理费，河道采沙取土管理费。
10、土地（规划）局：建设用地批准书工本费，征地管理费，土地使用费。
11、口岸委：废钢船管理费，进、出口特资管理费。
12、环保局：排污费。



1994年5月4日
公安部 中国人民银行


公安部、中国人民银行关于可疑交易线索核查工作的合作规定
（2005年3月10日发布）



第一章　总则
　　第一条　为加强公安机关和中国人民银行(以下简称双方)对可交易线索核查工作的协作与配合，严厉打击洗钱等犯罪活动，制定本规定。
　　第二条　双方本着“控制在先，打防结合，分工协作，依法办案”的原则，切实加强可疑交易线索核查工作的合作。
　　第三条　中国人民银行负责将金融机构报送的涉嫌洗钱等犯罪可疑交易线索按有关程序及时移送公安机关。协助公安机关办理洗钱等刑事案件调查中属中国人民银行职责的有关事项。
　　公安机关负责对中国人民银行移送的可疑交易线索进行核查。
　　第四条　双方对可疑交易线索核查工作的协作与配合，由公安机关经济犯罪侦查部门和中国人民银行反洗钱部门归口管理。
第二章　联络协调机制
　　第五条　公安部经济犯罪侦查局(以下简称经侦局)和中国人民银行反洗钱局(以下简称反洗钱局)建立核查工作联络协调机制，每年召两次协调会议。遇重大、紧急情况或需要联合部署专项行动，可随时开临时协调会议。
　　各省、自治区、直辖市及其所辖地级市公安机关和当地中国人民银行分支机构也应建立核查工作联络协调机制，县(市、区)级公安机关和中国人民银行分支机构可根据当地实际需要，建立相应的联络协调机制。
　　第六条　协调机制的主要职责是加强双方对可疑交易线索核查工作的协作与配合，推动反洗钱及打击其他经济犯罪工作，维护国家的金融秩序稳定。
　　第七条　协调会议由双方轮流召集，轮值方负责会议的组织和筹备。
　　协调会议的主要内容是总结核查工作情况，制定工作措施和计划，研究重大、紧急案件的办理工作，交流有关反洗钱情报、信息。
　　会议结束后应撰写会议纪要，并各自报送上级主管机关和下发执行。
第三章　可疑交易线索的移送和核查
　　第八条　双方可建立联合督办制度。经侦局、反洗钱局对跨地区和重大、复杂的可疑交易案件进行联合督办；各省、自治区、直辖市公安厅、局经济犯罪侦查部门和中国人民银行反洗钱部门对本辖区内重大、复杂的可疑交易案件进行联合督办。
　　第九条　双方建立情报会商制度。经侦局和反洗钱局每月召开一次会议，共同对可疑交易线索进行审查分析。
　　第十条　反洗钱局可将符合下列条件之一以及经过情报会商确定的可疑交易线索及时移送经侦局：
　　(一)涉及金额在4000万元人民币或500万美元以上的可疑交易线索；
　　(二)涉及境外、涉嫌恐怖融资等可疑交易线索；
　　(三)其他认为需要移送经侦局的可疑交易线索。
　　第十一条　反洗钱局向经侦局移送可疑交易线索前，应调取相关账户(如涉及到外汇交易，还应包括相应的外币账户)的交易材料，对账户及其交易的可疑点进行分析和研究，形成书面分析结论，并对账户开户人相关情况进行初步核查，掌握交易线索的背景情况。
　　反洗钱局向经侦局移送可疑交易线索时，应填写《可疑交易线索移送(反馈)表》(附件1)第一联，并附送可疑交易线索的调查报告，调查报告包括以下内容：
　　(一)可疑交易事实陈述(账户持有人的基本情况、交易款项、操作流程等)；　　(二)可疑交易分析意见；
　　(三)附件：涉嫌账户的开户资料、可疑交易明细账单、有关交易线索的贸易背景材料以及其他有关资料。
　　公安机关在对可疑交易线索进行调查过程中，如需账户交易情况等资料时，可请中国人民银行继续提供。
　　第十二条　经侦局接到反洗钱局移送的《可疑交易线索移送(反馈)表》及有关材料后，应及时部署有关公安机关经济犯罪侦查部门开展核查工作。核查工作结束后，经侦局应填写《可疑交易线索移送(反馈)表》第二联，将核查结果反馈反洗钱局。
　　第十三条　对重大案件及经侦局转发的国(境)外警方协查案件线索，反洗钱局应依法协助配合公安机关办理查询业务。因侦查工作需要，经经侦局及反洗钱局同意后，公安机关可请求金融机构对涉案账户进行实时监控。
　　第十四条　公安机关向中国人民银行提出协助调查涉嫌洗钱和恐怖融资活动线索、资金账户交易、人员身份等情况时，应填写《涉嫌洗钱等犯罪活动协助调查表》(附件2)第一联。中国人民银行在接到《涉嫌洗钱等犯罪活动协助调查表》后，应及时开展协助调查。调查工作结束后，应填写《涉嫌洗钱等犯罪活动协助调查表》第二联，及时将结果反馈给公安机关。
　　第十五条　各地公安机关经济犯罪侦查部门和中国人民银行反洗钱部门应每半年将移送和核查可疑交易线索的数量、处理结果逐级上报至经侦局和反洗钱局。案情重大的，应随时上报。经侦局和反洗钱局应对可疑交易线索核查情况进行分析和总结。
第四章　其他事项
　　第十六条　双方可研究有关信息共享的特别措施，共同研究开发可疑交易线索移送和核查系统，逐步实现可疑交易线索移送和反馈的电子化。
　　第十七条　公安机关可将案件办理中发现的反洗钱监管领域存在的问题通报中国人民银行，提出完善反洗钱监管、防范洗钱风险的建议。
　　第十八条　双方发挥各自的资源优势，共同组织培训活动。
　　第十九条　双方应加强宣传工作，利用电视、互联网、报纸等媒体，广泛宣传洗钱、非法买卖外汇、地下钱庄等违法犯罪活动的危害及社会影响较大的重大、复杂案件的办理情况。双方联合办理的案件需进行宣传报道的，应征得对方的同意。
　　第二十条　双方在国际反洗钱合作中密切配合，共同参与双边和多边国际交流活动。
第五章　附则
　　第二十一条　本规定由公安部、中国人民银行总行负责解释。
　　第二十二条　在执行本规定过程中遇到的问题，各级公安机关、中国人民银行分支机构应分别上报公安部和中国人民银行总行。
　　第二十三条　本规定自发布之日起施行。
　　附件：1．《可疑交易线索移送(反馈)表》(略)
　　　　　2．《涉嫌洗钱等犯罪活动协助调查表》(略)